上海凯利泰医疗科技股份有限公司

(标准成本)信息化案例介绍

一、基本介绍

1、基本情况介绍:

上海凯利泰医疗科技股份有限公司是一家在 A 股上市的由台港澳与境内合资的股份有限公司，专业从事医疗器械科研、开发、生产和销售的高科技公司。公司成立于 2005年 3 月,坐落在上海浦东张江高科技园区东区医疗器械内。

公司的经营和工程团队为美国及中国医疗器械行业的资深人员。目前公司生产的产品有KMC 椎体成形工具包、KMC 椎体扩张球囊导管和 KMC 穿刺针。 公司的经营理念为“永远成为医生与患者信赖的产品”。

二、项目背景

1、行业特征

椎体成形微创介入手术目前在国内市场处于快速成长期，凯利泰作为行业领先企业，产品一直处于供不应求的状况，同时由于出口业务的快速增长，公司未来的产品需求将持续增长；

目前，全球尚有多数国家未开展椎体成形微创介入手术，作为全球公认的第二大市场的日本，也只是2010年底才刚刚开展。可见椎体成形微创介入手术在国外拥有非常广阔的市场空间。

2、业务现状

凯利泰椎体成形微创介入手术已在北京、广东、宁夏银川、山东济南、黑龙江大庆、湖南长沙、江苏（南京、苏州）、安徽合肥、浙江、云南等地区进入基本医疗保险范围，医保支付比例范围为  50％至  100％；自2008年初获得CE认证，凯利泰凭借先进的产品技术和稳定的产品质量，已经向德国、阿根廷、巴西等多个国家和地区销售产品，并和多家境外经销商建立了长期的合作关系。目前正在日本和美国市场进行产品注册，一旦注册成功将会给公司带来更加广阔的市场空间。

3、信息化状况

第一次信息化历程：

从2009年12月份开始信息化系统内部规划项目启动，到2010年4月份系统上线，全面应用用友U890系统的财务、供应链、成本； 另外有部分成本分析报表通过EXECL进行统计和报表分析；

手工编制现场工时记录单，月末汇总统计后提交的人力资源和财务部门，进行薪资核算和成本核算依据；

4、主要项目目标

(1)形成统一的业务平台，规范的业务数据将各数据规范在统一的系统体系中；

(2)标准成本的标准建立，以及标准成本体系在各业务中的导入，形成公司整体的全员预算和反馈机制；

(3)形成统一规范的的业务运营流程；从年度目标开始到业务指标反馈再到业务调整优化形成业务管理的闭环；

(4)销售快速报价，希望通过标准成本系统将非市场因素的成本通过内部管理改善，实现合理、高效、有竞争力的销售报价流程。

三、应用方案

1、应用范围

财务会计：总账  应收  应付  报表  固定资产；

管理会计：标准成本；

供应链：销售管理  采购管理  委外管理  库存管理  存货核算  质量管理；

生产制造：物料清单  生产订单  需求规划  车间管理。

四、成功因素

1、合理的项目组织和项目管理方法

双方形成明确的项目目标，以目标为工作方向，分阶段制订有效的工作任务，并建立有有效的沟通机制；

2、领导力在项目中贯穿始终

项目组中有财务总监担任凯利泰项目总监，物流总监负责流程业务，并且项目从启动到流程优化过程讨论，再到方案讨论确定最终出具系统分析报告验证企业高层全程参与；用友方实施总监担任用友方项目总监针对项目团队组建实施策略以及项目资源协调全程跟踪和监督；

五、客户感言

用友 ERP 系统的应用，全面构建标准成本管理及核算体系，以销售预算为龙头将生产效率、费用、供应预算全部纳入体系范围内，同步实现全面资金流预算，从原来的费用预算延伸到全面预算的管理需求；同时全面实现物流资金流的预算和控制；