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科目体系重构服务解决方案
本文来源:上海就博信息科技有限公司   发布时间:2017-02-28 10:40:35   阅读:1103次

NC科目体系重构服务

解决方案


第一章 背景


一.1 新会计准则应用范围逐步扩展

2006年财政部颁布新会计制度、基本准则和38个具体准则,上市公司率先启用。随着企业规模的壮大和国际化步伐,越来越多的非上市企业和准备上市的企业需要采用新会计准则。

 

一.3 企业管理制度的不断变化

随着中国经济的快速发展和企业自身的高速成长,国家财政政策变动频繁,企业的组织机构和考核方式每年也都有大的调整,企业的会计核算也越来越复杂,科目体系每年都有大的变动;如果重新进行初始化,则会牵动公司的方方面面,而且时间漫长,成本太高;如果科目不变又不能满足核算要求。



第二章 业务场景


2.1  适应新会计准则

2006年财政部颁布新会计准则,许多上市公司客户、准备上市公司客户和其它公司,面临新旧科目体系切换和历史财务数据迁移的问题。

2.2  适应不断优化的财务制度

     企业改变财务管理制度,客户需要重新梳理科目体系,使系统适应新财务核算口径 

2.3  适应财务集中管控

     集团企业初期未实现核算集中管理的客户,需要统一财务口径,实现财务集中管控 


第三章 服务解决方案


科目体系重构服务解决方案是通过科目体系重构工具,将系统中的旧科目体系及相关管基础设置自动转换为新科目体系,同时以前年度凭证以新科目体现展现,未来以新科目体系开展业务。

依据客户业务要求和系统环境不同,提供以下两种解决方案。

3.1 单账簿解决方案

单账簿解决方案是指新账簿和新科目体系仍然是使用原账簿和原科目方案,转换前后是同一个账簿。

     单账簿解决方案适应情况:

l 不支持双轨运行

l 不需要启用多账簿功能

l 通过科目重构工具单账簿完成

l 适应NC3.XNC5.X版本

l 历史数据通过备份账套查询。

3.2多账簿解决方案

多账簿解决方案是指新建账簿和科目体系,历史数据通过多账簿的方式查询,在同一个帐套中。多账簿能够满足客户新旧账簿并行的要求。使用多账簿转换用户需要具备多账簿的授权。

    多账簿解决方案适应情况:

l 支持双轨运行,即先依照新科目进行记账

l 依据新旧科目对照规则,将历史凭证以新科目体系展现

l 必须启用多账簿

l 适应NC3.XNC5.X版本

l 历史数据通过原账簿查询,新账簿开展新业务



第四章 价值分析


4.1快速切换 

    利用科目体系重构工具,在短期内自动将旧科目体系切换至新科目体系

4.2平稳过渡 

支持历史数据追溯,保证财务数据完整性。

一.3 灵活调整 

    支持科目体系七大变更,适应不断优化的财务制度。



第五章 实施流程


   和客户确认转换方案后,科目体系重构的实施内容如下:




5.1 前期数据准备

5.1.1数据格式定义

新旧会计科目对照情况可以在EXCEL表格中进行整理,整理完成后通过工具导入到NC系统,前期准备时格式如下:









n 上;如上例,将2341科目变末级,将原234101科目的数据转至2341科目上。

5.2测试转换

因为调整工具是一次性调整,并且操作不可逆,因此为了确保科目调整的正确,并不影响07年新业务的开展,必须对调整后的系统进行检查与核对,内容如下。

5.2.1余额对照表是否正确

客户化---基本档案---科目体系调整---科目余额对照表。

根据科目对照表的关系,核对所有的科目的发生额、期初期末余额是否按要求进行了合并与转移及变更。

5.2.2基本档案核对

重点是科目档案的核对,包括科目体系、科目编码、科目的辅助核算、科目的其他属性。

5.2.3数据是否正确

财务会计---总帐---帐簿查询下的各个帐表,重点关注:

A、 期初余额

B、 科目余额表

C、 辅助余额表

D、 辅助明细账

会计凭证转换情况,看凭证科目是否进行了正确调整

5.2.4基础设置核对

对以下基础设置部分进行检查:

 会计科目,包括科目名称、编码、辅助核算等信息

会计平台,

自定义转换

交叉验证规则

核销对象

 银行对帐

集团对账


5.2.5业务检查

进行07年的业务检查:

1、 总账业务

n 填制凭证,科目及辅助项是否参照正常

n 记账、结帐,检查包括带辅助核算的科目等制单是否正常

n 往来核销

n 银行对账

n 集团对账

n 余额表等账表查询

2、 会计平台业务

n 固定资产生成凭证

n 应收应付生成凭证

3、 期末转帐

n 自定义转帐

5.3正式切换

停止生产系统,按照测试转换流程转换。

5.4持续支持

NC各版本升级常见问题  点击进入


NC科目体系重构服务成功案例  点击进入


科目体系重构服务解决方案实施服务指南  点击进入


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